Высшим арбитражным судом было принято решение о создании прецедента в соответствии с которым все оффшорные компании будут обязаны полностью раскрывать имеющуюся информацию относительно бенефициарах. Такая практика, как ожидается, будет способствовать облегчению работы самой судебной инстанции, в контексте с теми обязательствами, которые были установлены судами или же какими либо другими делами, участие в которых принимают аффилированные и оффшорные компании. В то же время на данный момент достаточно проблематично определить какую-либо информацию, раскрытие которой будет иметь обязательный характер помимо самой информации относительно конечных бе¬не¬фи¬ци¬а¬рах, поскольку в рамках того дела, который находится на рассмотрении ВАС будет предоставлена исключительно оценка по тем доказательства, имеющим совокупный характер, в том числе и что касается проблематики вопроса взаимосвязи между некоторыми представительствами. Сложно прогнозировать и саму оценку, которая будет дана доказательствам косвенного характера по аффилированности. Все перечисленные обстоятельства имеют достаточно существенное значение для того чтобы упорядочить судебную практику. На практике сформировалась устойчивая тенденция в соответствии с которой проигравшая в рамках судебного заседания компания формировала оффшор и при помощи специализированных процессуальных прав но уже со стороны нового лица обращалась за необходимой судебной защитой.
Источник: http://ohrana-ua.com
Источник: http://ohrana-ua.com